上海市科技計劃項目綜合績效評價工作規(guī)范(征求意見稿)

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于優(yōu)化科研管理提升科研績效若干措施的?通知》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干?意見》、《關(guān)于進一步深化科技體制機制改革?增強科技創(chuàng)新中心策?源能力的意見》等文件精神，根據(jù)《上海市科技計劃項目管理辦法》?和《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理辦法》，在上海市科技計劃項?目(以下簡稱“項目”)執(zhí)行期滿后，上海市科學(xué)技術(shù)委員會(以下簡

稱“市科委”)采用項目綜合績效評價方法，開展項目驗收工作。為規(guī)?范開展好項目綜合績效評價，制定本工作規(guī)范。

一、總體要求

1.項目綜合績效評價是指項目執(zhí)行期滿后，根據(jù)合同的約定，從?項目任務(wù)完成情況和經(jīng)費管理使用情況對項目實施情況進行綜合評?價。其中，任務(wù)完成方面，主要評價項目目標和考核指標的完成情況、?成果效益、人才培養(yǎng)和組織管理等；經(jīng)費管理使用方面，主要評價承?擔單位項目資金撥付及自籌資金到位、預(yù)算執(zhí)行、科研經(jīng)費管理制度?執(zhí)行情況和經(jīng)費開支合規(guī)性等。

2.項目綜合績效評價側(cè)重對代表性成果和項目實施效果的評價，不將“人才項目”“頭銜”“帽子”“論文數(shù)量”“獲得獎勵”等作為評價指標。

3.項目綜合績效評價實行分類評價。根據(jù)不同計劃類別特點，建?立符合科學(xué)發(fā)現(xiàn)和人才成長規(guī)律、突出質(zhì)量貢獻績效導(dǎo)向的項目分類?績效評價指標體系。

基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究類項目重點評價新發(fā)現(xiàn)、新原理、新方?法、新規(guī)律的原創(chuàng)性和科學(xué)價值、解決經(jīng)濟社會發(fā)展和國家安全重大?需求中關(guān)鍵科學(xué)問題的效能、支撐技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)的效果、代表性論?文等科研成果的質(zhì)量和水平。

技術(shù)研發(fā)類項目重點評價新技術(shù)、新方法、新產(chǎn)品、關(guān)鍵部件等?的創(chuàng)新性、成熟度、穩(wěn)定性、可靠性，突出成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用情況及其在?解決經(jīng)濟社會發(fā)展關(guān)鍵問題、支撐引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮的作用。

應(yīng)用示范類項目以規(guī)模化應(yīng)用、行業(yè)內(nèi)推廣為導(dǎo)向，重點評價集?成性、先進性、經(jīng)濟適用性、??輻射帶動作用及產(chǎn)生的經(jīng)濟社會效益。

二、工作流程和方法

項目綜合績效評價的流程主要包括經(jīng)費決算及審計、驗收申請、?形式審查和評價實施等主要階段。

(一)經(jīng)費決算及審計

市級財政資助資金總額在100 萬以下的項目，由項目承擔單位?對項目總經(jīng)費進行決算，項目下設(shè)課題的，由課題承擔單位對課題經(jīng)費進行決算；也可根據(jù)項目特點視情委托開展審計。市級財政資助資?金總額在??100 萬(含)以上的項目，應(yīng)委托會計師事務(wù)所開展結(jié)題?財務(wù)審計。結(jié)題財務(wù)審計要求如下。

1.項目承擔單位應(yīng)在項目執(zhí)行期結(jié)束后 1 個月內(nèi)協(xié)同課題承擔單?位，委托?1 家具有本市科技計劃項目經(jīng)費審計資格的會計師事務(wù)所實?施審計工作。審計費用在雙方協(xié)商、公允透明、經(jīng)濟合理的原則下確?定，可從項目(課題)資金列支。

2.會計師事務(wù)所應(yīng)嚴格按照《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理?辦法》等文件精神，對項目資金(包括市級財政資助資金和單位自籌?資金)的管理使用情況，進行審計，在接受審計委托 1 個月內(nèi)每個項?目按課題出具審計報告。

根據(jù)《上海市財政科研項目專項經(jīng)費管理辦法》要求，按相關(guān)程?序認定的承擔單位，可不再開展結(jié)題財務(wù)審計，其出具的項目資金決?算報表作為項目綜合績效評價的依據(jù)。

(二)評價申請

項目承擔單位應(yīng)當在項目執(zhí)行期結(jié)束后?3 個月內(nèi)，向項目管理機?構(gòu)提交以下材料：

1.項目綜合績效評價自評價報告(格式見附件 1 ) ?；?
2.合同約定提交的科技報告；

3.項目(課題)決算或?qū)徲媹蟾?市級財政資助資金總額在 100?萬元(含)以上項目)；

4.項目承擔單位認為需要補充的其他說明材料。

(三)形式審查

項目管理機構(gòu)負責(zé)對項目承擔單位提交材料的完整性、合規(guī)性進?行形式審查，形式審查通過后，進入綜合績效評價環(huán)節(jié)。

對存在問題的，退回補充調(diào)整，由項目承擔單位進行補充完善。?項目承擔單位應(yīng)在收到通知后?15 個工作日內(nèi)提交補充調(diào)整材料。

(四)評價實施

項目綜合績效評價應(yīng)當在通過形式審查后的?3 個月內(nèi)完成。項目?管理機構(gòu)根據(jù)不同科技項目類型，組織項目綜合績效評價專家組，采?用同行評議、實地考察、現(xiàn)場測試、功能演示等方式開展綜合績效評?價工作。根據(jù)需要，可以采取一種或多種方式。

對于有測試要求的項目，可安排現(xiàn)場抽測；對于有推廣應(yīng)用、示?范要求的項目，可采用實地考察等方式進行綜合績效評價；對于成果?已經(jīng)得到應(yīng)用的項目，應(yīng)根據(jù)用戶報告或在充分聽取用戶意見的基礎(chǔ)?上，形成綜合績效評價意見。

1.組織實施

項目綜合績效評價可采用會議或通訊形式組織，可根據(jù)項目特點?邀請相關(guān)技術(shù)專家、產(chǎn)業(yè)專家、投資專家、財務(wù)專家等共同參與。對?于市級財政資助資金總額在??100 萬元(含)以上的項目，一般采用?會議形式。

采用會議形式開展項目綜合績效評價時，應(yīng)邀請技術(shù)專家和財務(wù)?專家參加，專家組原則上不少于?5 人。在審閱資料、聽取匯報和質(zhì)詢?等基礎(chǔ)上，對任務(wù)完成情況和經(jīng)費使用管理情況進行評價，技術(shù)專家?和財務(wù)專家獨立填寫項目綜合績效評價打分表(格式見附件 2 )， 并?討論形成綜合績效評價專家組意見(格式見附件 3 )，確定項目 (課?題) 專項經(jīng)費結(jié)余。

對于市級財政資助資金總額在??100 萬元(含) 以下的項目， 由?項目管理機構(gòu)對綜合績效評價材料進行審查，必要時組織同行專家評?議。一般采用通訊形式，邀請不少于?3 名技術(shù)專家。由專家獨立填寫?項目綜合績效評議打分表，項目管理機構(gòu)根據(jù)材料提交情況和專家意?見，形成綜合績效評價結(jié)論。

為進一步加強對會計師事務(wù)所審計質(zhì)量評價，財務(wù)專家應(yīng)填寫項?目(課題)審計報告質(zhì)量評價表(格式見附件 4 ) 。

對于創(chuàng)新能力和潛力突出、創(chuàng)新績效顯著、科研誠信狀況良好的?承擔單位，按程序認定后可自行開展綜合績效評價，評價結(jié)論報市科

委備案。

2.評價結(jié)論

項目綜合績效評價結(jié)論分為通過、未通過和結(jié)題三類。

(?1 )按期保質(zhì)完成項目合同約定的目標和任務(wù)，并合規(guī)合理管?理和使用項目(課題)經(jīng)費，為通過。

( 2 )項目(課題)在綜合績效評價中，存在下列行為之一的，?為未通過。

①因非不可抗拒因素未完成項目合同約定的主要目標和任務(wù)或?未按相關(guān)要求報批調(diào)整事項的。

②拒不配合綜合績效評價的。

③提供的文件、資料、數(shù)據(jù)存在弄虛作假的。

④項目承擔單位或人員存在嚴重失信行為并造成重大影響的。

⑤未對項目(課題)專項經(jīng)費進行單獨核算，違反規(guī)定截留、擠?占、挪用、套取、轉(zhuǎn)撥、轉(zhuǎn)移項目(課題)經(jīng)費，承諾自籌經(jīng)費配套?不到位的。

⑥其他違反國家財經(jīng)紀律或項目管理有關(guān)規(guī)定的行為。

( 3?)因不可抗拒因素未完成項目合同約定的主要目標和任務(wù)的，?為結(jié)題。

三、結(jié)論下達及應(yīng)用

1.項目管理機構(gòu)在項目綜合績效評價實施完成 1 個月內(nèi)，形成綜?合績效評價檔案，并向市科委提交。市科委審核通過后，向項目承擔?單位發(fā)出綜合績效評價結(jié)論書(格式見附件 5 ) 。

2.加強對綜合績效評價結(jié)果的應(yīng)用，綜合績效評價結(jié)果作為項目?后續(xù)支持的重要依據(jù)。

項目通過綜合績效評價且課題完成目標任務(wù)的，結(jié)余資金留歸承?擔單位使用，統(tǒng)籌用于科研活動直接支出。承擔單位應(yīng)優(yōu)先考慮原項?目團隊科研需求，加強結(jié)余資金管理，健全結(jié)余資金盤活機制，加快?資金使用進度。

3.項目通過綜合績效評價但項目下設(shè)課題有未完成目標任務(wù)的，?相關(guān)課題結(jié)余資金按原渠道返還，尾款不再撥付。項目綜合績效評價??結(jié)論為結(jié)題或未通過，項目下所有課題結(jié)余資金按原渠道返還，項目??尾款不再撥付。項目(課題)承擔單位應(yīng)在收到綜合績效評價結(jié)論書??后?1 個月內(nèi)返還結(jié)余資金。

四、責(zé)任與監(jiān)督

1.市科委委托項目管理機構(gòu)開展綜合績效評價。項目綜合績效評?價結(jié)論依法依規(guī)向社會公布，并接受社會監(jiān)督。市科委按照不高于當?年完成綜合績效評價項目數(shù)?5%的比例，通過專家評價、現(xiàn)場考察等

方式對項目經(jīng)費使用情況、審計報告質(zhì)量等情況進行隨機抽查，相關(guān)?抽查結(jié)果按規(guī)定向社會公布，作為對相關(guān)責(zé)任主體進行信用記錄的重

要依據(jù)。

2.項目管理機構(gòu)應(yīng)合法合規(guī)開展綜合績效評價。如在綜合績效評?價過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)責(zé)任主體存在重大問題、失信行為，應(yīng)客觀及時?報送市科委。

3.會計師事務(wù)所應(yīng)客觀、完整反映科研項目經(jīng)費使用情況，無正?當理由不按時提交審計報告，或出具的決算審計報告未能按要求如實?反映被審課題資金管理和使用情況，或出現(xiàn)協(xié)助承擔單位弄虛作假、?重大稽核失誤以及其他虛假陳述，或未勤勉盡責(zé)行為，或在市科委組?織的審計監(jiān)督評估不及格的，市科委給予通報批評或取消上海市科技?計劃項目審計資格等處理，同時按照《中華人民共和國注冊會計師法》?及國家有關(guān)法律法規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。會計師事務(wù)所涉嫌犯罪的，市科?委將移送司法機關(guān)處理。

4.項目承擔單位應(yīng)配合項目管理機構(gòu)、會計師事務(wù)所等完成綜合?績效評價，提供的材料應(yīng)真實、完整、準確，不得把項目任務(wù)之外的?成果和經(jīng)費，納入相關(guān)材料。對應(yīng)返還的結(jié)余資金，按期返還；對于?留作使用的結(jié)余資金，按照相關(guān)規(guī)定管理使用。

5.參與綜合績效評價的專家應(yīng)恪盡職業(yè)操守，按照獨立、客觀、

公正的原則進行評價。

五、其他事項

1.各類科技計劃項目綜合績效評價應(yīng)依據(jù)本規(guī)范制定有關(guān)操作?細則。

2.項目下設(shè)課題的，可參照本規(guī)范要求開展課題綜合績效評價。

3.本文件自 2023 年*月*日起施行，有效期至**年*月*日。
政策來源：上海科委
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